1. 2016年初，某上市公司陷入退市传言，超过15家基金公司陆续就该公司股票估值价格发布了下调公告。针对该事项，以下说法错误的是(　　)。

A. 基金管理人是基金估值的第一责任主体

B. 基金管理人调整某特定投资品种的估值前，应就估值方法、调整幅度等方面保持与基金行业一致

C. 基金管理公司应在估值方法和调整幅度做出重大变化时进行公告或解释

D. 基金公司应建立相关的信息披露制度，履行信息披露义务

答案： B

2. 一家上市公司，上市以来盈利情况一直良好，2015年由于行业形势发生变化，在销售收入实现增长的情况下公司仍然发生小幅度亏损，下列说法正确的是(　　)。

A. 不宜用市净率法估值

B. 不宜用市盈率法估值

C. 不宜用市销率法估值

D. 公司价值为负数

答案： C

3. 已知某基金最近三年来某年的收益率分别为25%、10%和-15%，那么应用几何平行收益率计算的该基金的年平均收益率应为(　　)。

A. 2.71%

B. 7.89%

C. 6.67%

D. 5.34%

答案： C

4. 以下投资策略中，不属于量化策略的是(　　)。

A. 多因子策略

B. 固定比例投资组合保险策略

C. 量化阿尔法策略

D. 量化红利策略

答案： B

5. 基金A在2014年12月31日的净值为1亿元。2015年3月31日，客户申购了3000万元，申购发生之前基金A的净值为1.3亿元。2015年9月1日，基金A进行了1500万元的分红，分红之前基金A的净值为1.8亿元。除此之外，基金A在2015年没有其它大额对外现金流发生。在2015年12月31日，基金A的净值为1.32亿元。按照全球投资业绩标准(GIPS)规定的收益率计算方法，基金A在2015年的收益率应为(　　)。

A. 17%

B. 23%

C. 18%

D. 32%

答案： A

6. 中国债券市场自20世纪80年代逐步发展以来，先后经历的三个发展阶段依次为(　　)。

A. 交易所市场、柜台市场、银行间市场

B. 柜台市场、交易所市场、银行间市场

C. 柜台市场、银行间市场、交易所市场

D. 银行间市场、柜台市场、交易所市场

答案： B

7. 目前，我国的基金会计核算已经细化到(　　)。

A. 月度

B. 年度

C. 季度

D. 每日

答案： D

8. 关于财务报表分析的直接作用，以下说法错误的是(　　)。

A. 发现企业的潜在投资机会

B. 发现企业存在的问题

C. 评估企业经营业绩

D. 改善企业经营状况

答案： D

9. 已知1年期定期存款利率为1.5%，1年期国债和1年期AAA级企业债的预期收益率分别为2.27%和2.86%，则国开行发行的1年期政策性金融债的预期收益率最可能为(　　)。

A. 3.19%

B. 1.32%

C. 1.96%

D. 2.38%

答案： C

10. 上交所股票A发行2015年度分红公告，向全体股东每10股送10股，每10股派发现金红利1元(税后)，股权登记日2016年3月15日，除权(除息)日2016年3月16日。2016年3月15日，个人投资者李四已持有股票A10000股，3月16日又买入了1000股，在股利发放日李四收到现金股利(　　)万元

A. 2000

B. 1100

C. 1000

D. 2200

答案： C