21、下列关于基金管理公司内部控制的表述，正确的是()。

A、基金管理公司内部控制应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则

B、基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则

C、公司内部控制机制一般包括五个层次

D、公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成

正确答案： D

【解析】基金管理公司内部控制应当遵循健全性、有效性、独立性、相互制约性、成本效益原则;基金管理公司制定内部控制制度应当遵循合法、合规性、全面性、审慎性、适时性原则;公司内部控制机制一般包括四个层次。

22、股票投资的小公司效应是()。

A、消极型投资策略

B、市场异常策略

C、以基本分析为基础的投资策略

D、以技术分析为基础的投资策略

正确答案： B

【解析】股票投资的小公司效应是市场异常策略。

23、收益率为9%时某5年期零息债券的价格为64.392元，收益率为9.0296元时其价格为64.330元，则该债券的基点价格值为()元。

A、[0.0548]

B、[0.0274]

C、[0.0254]

D、[0.02]

正确答案： B

【解析】收益率从9%到9.02%，变动了两个基点，价格从6.3928到6.3380，变动了0.058元，则该债券的基点价值为0.058/2=0.027(元)

24、某投资人将所持有的X证券投资基金转换成Y证券投资基金，假定T日的X基金份额净值为Y为1.2000元，转出份额为100万份，那么转出金额为()。

A、110万

B、120万

C、100万

D、115万

正确答案： A

【解析】转出金额为1.1000*l00=110(万元)

25、关于ETF的申购，下列说法正确的是()

A、申购赎回基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍

B、ETF的申购分为场内申购和场外申购两种

C、在基金份额折算日之前可以办理申购

D、申购赎回申请提交后可以撤销

正确答案： A

【解析】申购赎回基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍。

26、依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是()。

A、办理基金备案手续

B、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

C、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资

D、编制中期和年度基金报告

正确答案： B

【解析】其他三项都属于基金管理人的职责。

27、依照《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响小数点后第()的，应采用待摊或预提的方法。

A、3位

B、4位

C、5位

D、6位

正确答案： C

【解析】发生的基金运作费用如果影响小数点后第5位的，应采用待摊或预提的方法。

28、编制基金招募说明书的主要目的是()。

A、明确管理人和托管人之间的关系

B、证明基金管理人的专业资格

C、让广大投资者了解基金详情

D、规范基金运作的权利义务关系

正确答案： C

【解析】基金招募说明书的内容：编制基金招募说明书的主要目的是让广大投资者了解基金详情。

29、在基金管理公司内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是()。

A、信息披露控制

B、研究业务控制

C、投资决策业务控制

D、基金交易业务控制

正确答案： A

【解析】投资管理业务控制的内容包括研究业务控制、投资决策业务以及交易业务控制。

30、在契约型基金的运作关系中，下列有权对基金管理人的投资行为进行监督的机构或人员是()。

A、基金管理公司

B、基金托管人

C、基金份额持有人

D、证券交易所

正确答案： B

【解析】基金托管人有权对基金管理人的投资行为进行监督。

11、从资产配置的角度看，恒定混合策略更适用于()。

A、风险承受能力较强的投资者

B、风险承受能力较弱的投资者

C、风险承受能力较稳定的投资者

D、风险承受能力较不稳定的投资者

正确答案： C

【解析】从资产配置的角度看，恒定混合策略更适用于风险承受能力较稳定的投资者。

12、下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述，正确的是()。

A、简单收益率的计算考虑了分红再投资时间价值的影响，其计算公式与股票持有期收益率的计算类似

B、相对简单收益率来说，时间加权收益率能更准确地对基金的真实投资表现做出衡量

C、时间加权收益率由于没有考虑分红的时间价值

D、简单收益率能更准确地反映基金经理的真实投资表现

正确答案： B

【解析】简单收益率的没有考虑分红再投资时间价值的影响;时间加权收益率考虑了分红的时间价值;时间加权收益率能更准确地反映基金经理的真实投资表现。

13、投资于本国债券的投资者所面临的风险不包括()。

A、利率风险

B、流动性风险

C、经营风险

D、汇率风险

正确答案： D

【解析】投资于本国债券的投资者所面临的风险不包括：汇率风险。

14、股票价格与每股净利润的比值被称为()。

A、市盈率

B、市净率

C、净值收益率

D、净现值

正确答案： A

【解析】市盈率是股票价格与每股净利润的比值。

15、不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制某指数表现的基金是()。

A、开放式基金

B、封闭式基金

C、主动型基金

D、指数基金

正确答案： D

【解析】指数型基金并不主动寻求取得超越市场的表现，而是试图复制指数的变现。

16、以下哪一主体可以作为基金的基金会计责任方()。

A、基金代销机构

B、基金托管人

C、基金管理公司

D、基金份额持有人

正确答案： C

【解析】基金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体。

17、根据对市场有效性的不同判断，股票投资组合管理策略可划分为()。

A、增长型和非增长型

B、大盘型和小盘型

C、有效型和无效型

D、积极型和消极型

正确答案： D

【解析】考察股票投资组合管理的基本策略。

18、衡量基金收益率的标准算法是()。

A、简单净值收益率

B、几何平均收益率

C、年(度)化收益率

D、时间加权收益率

正确答案： D

【解析】衡量基金收益率的标准算法是时间加权收益率。

19、对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是()。

A、董事长

B、董事会

C、独立董事

D、总经理

正确答案： B

【解析】对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是董事会。

20、以下关于基金销售服务的表述，不正确的有()。

A、可以通过人员推销、广告促销、营业推广、公共关系等进行促销

B、基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支，费率大约为0.5%

C、基金管理公司可以进行直销

D、专业投资人员可以为客户提供个性化理财服务

正确答案： B

【解析】基金销售服务费目前只有货币市场基金可以从基金资产列支，费率大约为0.25%。

1、目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由()在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。

A、上市公司发行债券的企业

B、基金管理公司

C、中央结算公司

D、基金托管银行

正确答案： A

【解析】考察基金的税收中的所得税。

2、据有关研究显示，资产配置对投资组合业绩的贡献率达到()。

A、20%-40%

B、40%-70%

C、70%-90%

D、90%以上

正确答案： D

【解析】据有关研究显示，资产配置对投资组合业绩的贡献率达到90%以上。

3、以下关于封闭式基金的说法，不正确的是()。

A、基金份额可以在证券交易所交易

B、封闭式基金是根据基金运作方式的不同的分类

C、封闭式基金份额在合同期限内固定不变

D、基金份额持有人可以申购赎回

正确答案： D

【解析】封闭式基金份额持有人不可以申购赎回。

4、开放式基金连续发生巨额赎回时，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过()工作日。

A、5个

B、10个

C、15个

D、20个

正确答案： D

【解析】考察巨额赎回的处理方式。

5、在每一年的某个月份或每个星期的某一天，市场趋势往往表现出一些特定的规律。这被称为()。

A、小公司效应

B、低市盈率效应

C、日历效应

D、短期趋势

正确答案： C

【解析】这被称为日历效应。

6、如果同一时点上的长期债券收益率高于短期债券，则收益率曲线()。

A、水平

B、向右下方倾斜

C、向右上方倾斜

D、方向不能判断

正确答案： C

【解析】如果长期债券收益率高于短期债券，那么收益率曲线会往右上方倾斜，这是流动性偏好理论的体现。

7、如果要求债券组合的最低价值为200万元，剩余时间为2年，市场利率8%，则应急免疫的触发点为()。

A、16万元

B、233.28万元

C、100万元

D、171.46万元

正确答案： D

【解析】根据公式Y/(1+r)^T，其中Y表示所要求的最低价值，r表示任一特定时间的市场利率，T代表剩余时间。故应急免疫的触发点=200/(1+8%)2=171.6万元。

8、()发表的《证券组合的选择》标志着现代证券组合理论的开端。

A、威廉?夏普

B、约翰?林特耐

C、简?摩辛

D、哈理?马柯威茨

正确答案： D

【解析】哈理?马柯威茨发表的《证券组合的选择》标志着现代证券组合理论的开端。

9、证券投资基金份额持有人大会形成的决议须按规定报送有关机构备案或批准，这个机构是()。

A、中国证监会

B、持有人大会

C、主要发起人

D、基金管理公司

正确答案： A

【解析】证券投资基金份额持有人大会形成的决议须按规定报送有关机构备案或批准，这个机构是中国证监会。

10、证券投资基金会计核算的责任人为()。

A、证券结算公司

B、中国证监会

C、基金管理公司

D、证券交易所

正确答案： C

【解析】基金会计的责任主体是对基金进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。